Seguro médico para autónomos en Mallorca: cuánto desgrava en el IRPF y cuánto cuesta en 2026

Por Tomás Schwaighofer Pérez, agente de seguros exclusivo de Sanitas, S.A. de Seguros · DGSFP nº C032043207680H
Revisado el 21 de octubre de 2026

Trabajo como agente exclusivo de Sanitas, así que no te voy a comparar aseguradoras. Lo que encontrarás aquí es la regla fiscal tal como la escriben la Ley del IRPF y el manual de la Agencia Tributaria, y lo que cuesta el seguro de Sanitas pensado para autónomos, calculado con su tarifa de Mallorca, antes y después del ahorro en el IRPF.

En Mallorca había 76.001 autónomos al cierre de 2025, según los datos del RETA que publicó Última Hora en febrero de 2026. Si eres uno de ellos y estás mirando un seguro privado, aquí tienes las dos cifras que importan: lo que pagas y lo que te ahorras.

¿Puedo desgravar el seguro médico si soy autónomo?

Sí, si calculas tu rendimiento por estimación directa, normal o simplificada. El artículo 30.2.5.ª a) de la Ley del IRPF convierte la prima del seguro de enfermedad en gasto deducible de tu actividad. Si tributas por módulos (estimación objetiva), no: tu rendimiento sale de los módulos, no de lo que gastas.

El texto de la ley es corto. Son gasto deducible «las primas de seguro de enfermedad satisfechas por el contribuyente en la parte correspondiente a su propia cobertura y a la de su cónyuge e hijos menores de veinticinco años que convivan con él», con un límite de 500 € por persona, o de 1.500 € si esa persona tiene discapacidad.

Esta redacción está en vigor desde el 1 de enero de 2018. Es la regla de la ley estatal, la que se aplica en Baleares. El País Vasco y Navarra tienen su propio régimen foral (artículo 4 de la misma ley), así que allí manda su normativa.

¿Quién de mi familia entra en los 500 €?

Tú, tu cónyuge y tus hijos menores de 25 años que vivan contigo: hasta 500 € al año por cada uno, o 1.500 € si tiene discapacidad. Con dos hijos en casa, el gasto deducible puede llegar a 2.000 €. Tus padres, un hijo de 25 años o uno que ya no vive contigo quedan fuera.

Los hijos con discapacidad no tienen excepción de edad: el manual de la Agencia Tributaria lo dice expresamente, y también ellos tienen que tener menos de 25 años y vivir contigo.

Con la pareja de hecho, cuidado. La ley dice «cónyuge», y un beneficio fiscal no se puede ampliar por analogía (artículo 14 de la Ley General Tributaria). Lo prudente es no deducir la parte de tu pareja de hecho.

¿Se aplica en la cuota o como gasto de la actividad?

Como gasto de la actividad, no como deducción en la cuota. La prima, hasta el tope, se resta de tus ingresos junto con el resto de gastos (igual que tu cuota de autónomos) y baja tu rendimiento neto. Lo notas en los pagos trimestrales del modelo 130 y se ajusta en la declaración de la renta, el modelo 100.

En el 130 pagas el 20 % del rendimiento neto acumulado del año (artículo 110 del Reglamento del IRPF), así que cada 100 € de seguro que restas te bajan unos 20 € el pago de ese trimestre. Si eres profesional y al menos el 70 % de los ingresos de tu actividad del año anterior llevó retención, no presentas el 130 (artículo 109) y lo notarás solo en la renta.

En la declaración, el manual de la Agencia Tributaria lo coloca entre los gastos de la actividad, en el apartado de primas de seguros. Y una condición que se olvida: lo prudente es que la póliza esté a tu nombre. La ley habla de primas «satisfechas por el contribuyente»; si el tomador es tu sociedad, quien contrata y paga ante la aseguradora es ella, así que lo prudente es no deducirla en tu IRPF.

¿Cuánto me ahorro de verdad en el IRPF?

Depende de tu tipo marginal, el porcentaje que pagas por el último euro de beneficio. Con un tipo del 30 %, cada persona que te cueste 500 € o más al año te ahorra 150,00 €; con un 20 %, 100,00 €, y con un 40 %, 200,00 €. Por mucho que pagues, el ahorro no pasa de ese tope.

Lee la tabla como un ejemplo con supuestos, no como tu caso. Supongo un tipo marginal del 30 %, que eres el tomador, que estás en estimación directa y que en el hogar estáis tú, tu cónyuge y vuestros hijos. Con esas condiciones, una persona de 35 años con Sanitas Profesionales y copago medio paga 590,04 € al año y le quedan 440,04 € tras el ahorro: unos 36,67 € al mes.

Fíjate en la columna del gasto deducible. En Sanitas Profesionales, cualquier persona paga más de 500 € al año, también con la modalidad más barata, así que el tope se alcanza siempre. Elegir una modalidad más cara no te desgrava más.

¿Qué errores hacen perder la deducción?

Deducir la prima entera cuando pasa de 500 € por persona: a los 35, Sanitas Profesionales con copago medio son 590,04 € al año y solo 500 € cuentan como gasto. Los otros tres son: incluir a quien la ley deja fuera, deducir estando en módulos y tener la póliza a nombre de tu sociedad.

Estos son los que conviene revisar antes de presentar el 130 o la renta:

• Restar la cuota completa en vez del tope de 500 € por persona.
• Incluir a la pareja de hecho, a tus padres o a un hijo que ya tiene 25 años o no vive contigo.
• Aplicarlo en módulos: allí el rendimiento sale de los módulos y no hay gastos que restar.
• Tener la póliza a nombre de tu sociedad: la ley habla de primas «satisfechas por el contribuyente», así que si el tomador es tu sociedad lo prudente es no deducirla.
• Fiarte de lo que leas por ahí: si ves «hijos hasta 26 años» o «exento de IRPF», la ley dice hijos menores de 25 y gasto deducible.

Consulta con tu asesor tu caso: tu tipo marginal, cómo encaja el gasto en tus pagos trimestrales y si alguien de tu familia tiene una situación especial.

¿Qué seguro de Sanitas es para autónomos?

Sanitas Profesionales, que Sanitas presenta como su seguro médico diseñado para autónomos. Es un seguro completo, con hospitalización y cirugía. Para contratarlo tienes que acreditar el alta en el RETA o, si eres mutualista por cuenta propia, un recibo de tu mutualidad. Puede incluir a tu familia y se contrata hasta los 75 años.

Cubre lo que esperas de un seguro completo: médico de cabecera, especialistas, urgencias, pruebas diagnósticas, intervenciones quirúrgicas, hospitalización y videoconsulta. Y añade coberturas pensadas para quien no cobra si no trabaja. Para una hospitalización o una baja por incapacidad temporal, la página del producto anuncia el reembolso de la prima hasta el alta, ayuda en casa, cuidado de los hijos, envío de medicamentos y fisioterapeuta a domicilio; las condiciones exactas están en sus condiciones generales. Cubre los accidentes de tráfico y laborales, e incluye urgencias en viajes al extranjero hasta 12.000 € al año y psicología (hasta 15 sesiones al año, con 6 meses de carencia).

Tiene tres modalidades con los mismos copagos que Más Salud. Con copago medio pagas 4 € por servicio en los tres primeros del año, 7 € del cuarto al décimo, 10 € del 11 al 15 y 15 € a partir de ahí, 8 € por urgencia y 12 € por prueba compleja. Con copago bajo, los seis primeros servicios del año no cuestan nada y el copago tiene un tope de 360 € al año por persona. Sin copago no pagas al usarlo.

Las carencias son las de un seguro completo: 3 meses para las operaciones más sencillas, 6 para las pruebas de alta tecnología y la psicología, 8 para el parto y 10 para la hospitalización y las intervenciones mayores. Si llevas al menos un año en una póliza de cobertura completa de otra compañía en España, puedes eliminarlas, salvo las del parto y la cirugía bariátrica; cómo y cuándo cambiarte lo explico en la guía para cambiar de seguro sin carencias.

¿Sale más barato que Más Salud?

Para un autónomo solo o en pareja con copago, sí: a los 35, Profesionales con copago medio cuesta 49,17 € al mes y Más Salud, 73,36 €; son 290,28 € menos al año. Sin copago, o en una familia con niños, la ventaja se estrecha o se invierte, porque Más Salud baja la cuota por persona cuantos más sois.

Dos cosas mueven la comparación. La edad favorece a Profesionales: agrupa las edades en tramos anchos (de 25 a 44, de 45 a 59, de 60 a 75) y Más Salud, a partir de los 20, sube cada cinco años; a los 55, con copago medio, son 53,58 € frente a 123,19 € al mes. El número de personas favorece a Más Salud: desde dos asegurados la cuota por persona baja, y desde cuatro baja más. Por eso la familia de cuatro casi empata con copago medio, y con copago bajo paga menos con Más Salud: 248,74 € al mes frente a 260,40 €.

Sin copago, Más Salud sale más barato para las parejas y familias jóvenes: una pareja de 35 y 33 paga 192,03 € al mes con Más Salud y 201,46 € con Profesionales. Para una persona sola de 35 casi empatan, y a partir de los 55 vuelve a ganar Profesionales. Si quieres sin copago y aseguras a la familia, pide los dos precios.

A partir de los 60 hay una tercera opción, Sanitas Único, sin cuestionario de salud: 54,86 € al mes a los 62. Pero la hospitalización y las operaciones no figuran en su cobertura publicada. Profesionales con copago medio sí las cubre y cuesta 79,61 € a esa edad, aunque, como Más Salud, se contrata con cuestionario de salud.

¿Qué modalidad elegiría yo si soy autónomo?

Si vas poco al médico, Sanitas Profesionales con copago medio: es la cuota más baja, 49,17 € al mes a los 35, y desgrava lo mismo que las demás. Con hijos pequeños, el copago bajo te protege de un mal año, pero en Profesionales pierdes el dental. Para una familia, sobre todo sin copago, compara antes con Más Salud.

Te explico el porqué, con lo que pierdes en cada caso.

El copago medio tiene una ventaja que solo se ve con la calculadora del IRPF delante. Como el tope de 500 € se alcanza ya con la modalidad más barata, todo lo que pagues de más por una modalidad cara te sale entero de tu bolsillo, sin ahorro fiscal. A cambio, cada consulta cuesta entre 4 y 15 €. Si vas mucho al médico, los copagos acaban pesando más que la cuota que te ahorras, y en qué punto pasa depende de qué servicios uses.

El copago bajo cuesta 65,54 € al mes a los 35. Los seis primeros servicios del año por persona son gratis y el copago tiene tope, lo que con niños que van al pediatra da tranquilidad. El precio de esa tranquilidad, además de la cuota, es quedarte sin la cobertura dental de Profesionales. Y si sois cuatro o más, mira también Más Salud con copago bajo, que en la familia de la tabla sale más barato.

Sin copago tiene sentido si no quieres pensar en cada visita. Para ti solo, a los 35, Profesionales cuesta 100,73 € y Más Salud 104,33 €, y yo me quedaría con Profesionales por las coberturas de baja y accidente. Para una pareja o una familia jóvenes, Más Salud sin copago sale más barato, y la diferencia la ves en la tabla de arriba.

Si estás pensando en un seguro para tus empleados, eso es otra regla: el seguro que paga la empresa es retribución en especie y tiene su propio tratamiento, que no es el de esta guía.

Para calcular tu póliza necesito vuestras edades y la modalidad que te encaja. Escríbeme por WhatsApp con esos datos y te paso el precio con la tarifa de Mallorca. Para contratar Profesionales, Sanitas te pedirá acreditar que estás de alta en el RETA.